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Formation - Due diligence financière
Vérifier la santé financière d’une entreprise
Réf. DUDI
- Description
- Objectifs
- Public & Prérequis
- Programme
- Modalités pédagogiques
- Suivi et évaluation des acquis
- Les + de cette formation
La due diligence financière est une étape cruciale dans les opérations d’acquisition, de cession ou de levée de fonds.
Cette formation offre une immersion complète dans les méthodologies et outils nécessaires pour évaluer avec précision la santé financière d’une entreprise et prendre des décisions éclairées.
Conçue pour les directeurs financiers, analystes, chargés d’investissement et responsables de haut de bilan, elle permet d’acquérir les compétences pour analyser en profondeur les états financiers et les flux de trésorerie, identifier les risques liés à la qualité des actifs, des dettes et des prévisions budgétaires, et élaborer un plan d’action post-transaction visant à optimiser la performance financière.
Grâce à une approche pédagogique interactive mêlant études de cas pratiques, simulations et ateliers, cette formation vous prépare à conduire vos due diligences avec rigueur et à accompagner efficacement vos parties prenantes dans des prises de décisions stratégiques.
Une formation indispensable pour sécuriser et maximiser vos investissements financiers !
Objectifs
- Mettre en œuvre la méthodologie de la due diligence pour vérifier la santé financière d’une entreprise.
- Évaluer la qualité des états financiers qui impactent la décision d'investissement.
- Identifier les risques financiers potentiels liés à la qualité des actifs, aux éléments de dettes et aux flux de trésorerie.
- Comprendre les demandes des cabinets de Transaction Services réalisant les DD financières.
- Documenter efficacement la due diligence pour les parties prenantes.
Public et prérequis
Programme
Analyse des états financiers historiques : bilan, compte de résultat et tableau de flux de trésorerie
- Quality of earnings : récurrence des revenus, évolution des marges et de la structure de coûts
- Analyse de la dette et des engagements financiers y compris covenants bancaires et engagements hors-bilan
- Analyse du besoin en fonds de roulement : BFR normatif et trésorerie nette normative
- Benchmarking avec les performances moyennes du secteur d’activité
Appliquer | Cas pratique : mener une analyse financière en exploitant les états financiers d’une entreprise
Analyse des prévisions financières et budgétaires : Business plan à 3-5 ans et budget N+1
- Challenger les hypothèses : mener des analyses de sensibilité (scénarios) au regard des orientations stratégiques choisies, du potentiel marché et du niveau de maîtrise des facteurs clés de succès
- Évaluer le processus et les hypothèses budgétaires
- Tester la robustesse du plan de financement : respect des ratios financiers de place et bancabilité
Appliquer | Cas pratique : Exploiter et challenger un Business Plan et juger de sa robustesse et de sa bancabilité
Audit des flux de trésorerie et évaluation des actifs et passifs
- Génération et consommation de cash : historique et BP
- Tester la juste valeur des actifs
- Challenger la politique de provisionnement
Appliquer | Cas pratique : Analyse d’un tableau de flux de trésorerie
Conformité avec la réglementation comptable et risques financiers
- Tester la conformité aux règles comptables en vigueur selon le référenciel choisi par l’entreprise
- Tester l’exposition de l’entreprise aux risques
- de liquidité : robustesse des relations bancaires, marge de sécurité financière, capacité d’endettement, notation Banque de France ou rating
- de change et de taux
Appliquer | Cas pratique : calcul et exploitation des ratios de liquidité
Leviers d’optimisation et plan d’actions 100 jours post transaction
- Optimisation de la performance financière
- Optimisation de la structure financière
- Optimisation des processus clés
Appliquer | Cas pratique : identification des leviers d’optimisation et proposition de plans d’actions adéquats
Objectifs et conséquences de la Due Diligence financière
- Réévaluation de la valorisation de l'entreprise cible, renégociation des termes de la transaction (ajustements contractuels, clauses conditionnelles, ...), révision de la structure de la transaction (modalités de paiement, acquisition fonds de commerce versus titres), retrait de l'opération
- Définition des termes et du périmètre de la garantie d’actif passif (GAP)
- Impact sur les conditions d’accès au financement
- Plan d'action post-transaction
Appliquer | Cas pratique : comment ajuster le périmètre de la GAP en fonction des conclusions de la Due Diligence ?
Modalités pédagogiques
Recueil de vos attentes depuis votre espace web 15 jours avant le début de la formation et auto-diagnosticque de vos compétences.
Des méthodes pédagogiques variées pour s’adapter aux différents profils, définies avec l’objectif de vous impliquer dans vos apprentissages et d’ancrer les acquis par la pratique.
Supports pédagogiques : support d’animation, supports pédagogiques (fiches de synthèse, tableaux …) et autres ressources documentaires disponibles dans votre espace.
Suivi et évaluation des acquis
Feuille d'émargement et attestation de fin de formationÉvaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval
Les + de cette formation
- Des éclairages précis sur un processus essentiel dans toute opération d’acquisition ou de cession d’entreprise ainsi que de levée de fonds
- Une approche méthodologique complète et orientée métier : exemples concrets tirés d'acquisitions réelles
Nos engagements qualité
La certification qualité a été délivrée
au titre de la catégorie d'action suivante :
ACTIONS DE FORMATION
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sont évaluées à chaud et à froid
par la solution LearnEval
GERESO s'engage
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