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Formation - Bridge du chiffre d'affaires : Analyse des écarts

Les essentiels en 3 heures

  • Réf. FHBRCA

  • Description
  • Objectifs
  • Public & Prérequis
  • Programme
  • Modalités pédagogiques
  • Suivi et évaluation des acquis
  • Les + de cette formation
  • Offres associées

Croissance de 20 % du chiffre d’affaires… L’analyse de la variation du chiffre d’affaires trouve vite sa limite si elle n’est pas réalisée plus finement, en identifiant et en décomposant les facteurs de changement. En 3 heures, cette formation vous propose une approche robuste et efficace pour gagner en pertinence sur les analyses du chiffre d’affaires

Objectifs

  • Expliquer la performance par l’analyse des écarts.
  • Repérer les facteurs qui influent sur la variation du CA.
  • Analyser la variation du CA par origine de causes - vs période précédente et/ou vs prévision (budget, reforecast , PMT).
  • Adopter une approche rigoureuse par la maitrise des calculs sous-jacents.
  • Interpréter les résultats de l’analyse pour contribuer à la prise de décision.

Public et prérequis

Toute personne intéressée par l’acquisition des principes clés de cette thématique financière
Il est nécessaire de disposer de connaissances de base en finance et en contrôle de gestion

Programme

Ce programme est mis à jour en temps réel pour prendre en compte les enjeux récents comme l’intelligence artificielle et la régulation des nouvelles technologies dans le cadre du Règlement Général sur la Protection des Données.

Comprendre l’intérêt d’une analyse des écarts de chiffre d’affaires
  • Objectifs de l’analyse : comprendre la situation, mesurer la performance et proposer des actions correctives
  • Cadre de référence : budget, forecast ou reforecast, réel n-1, benchmark
  • Vision rétrospective, descriptive, prédictive, prescriptive

Comprendre | Illustration : en route vers notre ambition - comparer trajectoire prévue vs réelle

Évaluer | Quiz : à votre avis… pourquoi analyser l’écart entre reforecast et réel ?

Décomposer et calculer les principaux effets
  • 5 origines d’écart : volume, prix, mix, taux de change et périmètre (churn)
  • Formules de calcul des effets prix, volume, mix
  • “Like for like”, churn, effets contractuels et exogènes
  • Présenter le concept de bridge

Appliquer | Cas pratique : construire un bridge de CA

Évaluer | Quiz : à votre avis… quelle est la différence entre un effet mix et un effet volume ?

Rechercher les origines des écarts et identifier les leviers d’amélioration
  • Utiliser les outils de diagnostic : 5 pourquoi, diagramme d’Ishikawa, mind mapping
  • Relier les causes d’écarts aux décisions business
  • Proposer des pistes d’actions : faire des propositions originales et percutantes
  • Réaliser des représentations graphiques efficaces

Expérimenter | Atelier : identifier les causes racines d’une dégradation de CA

Évaluer | Quiz : à votre avis… quelles données sont nécessaires pour construire un plan d’action crédible ?

Modalités pédagogiques

Formation à distance :
Trois visuels : l’animateur en vidéo, la présentation, un paperboard virtuel
6 participants maximum
Pendant la session : présentation des grands principes, exposé des incidences concrètes, exemples tirés des états financiers récents. Les cas pratiques et les quiz interactifs permettent de s’assurer de l’acquisition des connaissances.
Après : l’animateur est disponible à l’issue de la formation pour répondre à toute question relevant de la formation.

Suivi et évaluation des acquis

Feuille d'émargement et attestation de fin de formation
Évaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval

Les + de cette formation

  • Une approche synthétique et immédiatement opérationnelle, pour dépasser les analyses globales de CA et identifier précisément les facteurs de variation
  • Une méthodologie fondée sur des cas concrets et des outils éprouvés (calculs d’effets, bridge, analyse des causes, représentation graphique), applicable à tous types d’environnements métiers
  • Un format court et interactif, combinant des illustrations issues d’états financiers réels, cas pratiques et quiz pour ancrer efficacement les acquis

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  • 0.5 jours
  • Programmé tout au long de l'année

Nos engagements qualité

La certification qualité a été délivrée
au titre de la catégorie d'action suivante :
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